内容摘要 本文针对中国不同地区经济转型路径的差异和市场化进程不一致的现象，以及中国经济转型表现出的试点、增量、渐进等特征，从中央政府与地方政府财政关系的变迁以及各地区地方政府干预经济的方式和力度的不同入手，在对相关文献回顾的基础上，提出了一个基于财政分权和地方政府行为的视角理解中国经济转型的完整的理论框架，并构建了相应的理论模型，利用中国经济转型的相关数据对模型的推论进行了检验。 本文分析表明：计划经济体制下，由于信息和激励的原因，生产效率不断下降，这直接导致了巨大的国家财政压力。而由于受意识形态、知识局限、改革不确定性等因素的限制，面临中国M型政府组织架构的现实条件，中央政府在巨大的财政压力下只有选择向地方政府转移财政压力，走向财政分权之路。但是，各地区资源要素禀赋和经济结构存在巨大差异，使得中央政府对不同地区的地方政府采取了不完全一致的财政分权形式，而且随着改革的进行，财政分权形式也被不断调整。这样，不同的财政分权形式和不同的经济结构，就对各地区的地方政府形成了不同的行为激励和约束，进而导致了地方政府行为的差异，出现“理想型”、“勾结型”和“掠夺型” 地方政府的分别，从而不同地区的经济环境在不同时期也就表现出“无形之手”、“援助之手”和“攫取之手”的差异。其结果是：一方面计划经济体制的约束在地方政府层面不断被突破，有利于提高经济效率、促进经济增长的改革措施为各个地方政府竞相采纳或模仿，从而使得中国经济在实现转型的同时，得以保持稳定而快速的增长；另一方面不同地区、不同时期地方政府行为的差异也使得中国不同区域的经济转型路径呈现出明显的不同，不同地区的市场化进程也是互不相同，整体上出现区域发展不平衡进一步加剧的现象，经济转型也表现出试点、增量、双轨制等特征。 论文通过对中国经济转型的梳理，指出从财政制度改革着手，实行财政分权，同时保持中央对地方的政治集权，而不是从政治自由化或经济私有化着手进行经济改革，是中国在过去25年经济转型取得成功的一条基本经验。本文的研究也为我国深化财政制度改革、正确处理中央和地方的关系、把握不同级别政府在经济改革的作用及所扮演的角色提供了相应的理论参考。 关键词：财政分权　　地方政府行为　　经济转型　　市场化 Abstract Different form other transitional countries, China’s economic transition was accompanied by rapid economic growth. The average GDP growth rate reached more than 9% yearly during past 25 years. On the other hand, the economic transition performances are great disparity among the different regions of China, and the roads to the market system of different regions are also diversity. China economic transition characters are concluded as experimental, incremental and gradual reform. Aiming to explain these phenomena and styled facts of China economic transition, the paper provides a theoretic framework with perspective of fiscal decentralization and local government behaviors to comprehend the economic transition of China, and relevant economic models are constructed, the hypothesizes from the models are tested. The paper’s framework proceeding with following logic: Because of problems of asymmetric information and incentive mechanism, the productivity became lower and lower as the production became more and more complex under the planned economic system. This brings the huge financial pressure on the government, and forces central government into enacting economic reforms. With the constraints of ideology, limited market knowledge and the uncertainties of reforms, under the conditions of M-type government structure, the central government had to choice fiscal decentralization. However, the resources endowments and economic structures formed under planned economy are different greatly from on another among the regions of China. This resulted in different central-local fiscal decentralization contents. The difference of financial decentralization contents and economic structures brought the different incentives and constrains to the different regions’ local governments. The “predatory local government behavior”, “collusive local government behavior” and “ideal limited local government behavior” came out consequently. And during different periods and in different regions, the economic environment would appeared as controlled by “invisible hand” or “helping hand” or “grabbing hand”. As a result, on one hand, the market-orient reform measures were adopted by local governments, which could benefit form these measures under the specific fiscal decentralization forms and economic structures. On the other hand, the difference of local government behaviors brought the diversity of different regions’ transition paths and performances. Key Words: Fiscal Decentralization Local Government Behavior Economic Transition Marketization 目 录 第一章 导 言 1 第一节 问题的提出 1 第二节 研究框架和基本概念 3 第三节 研究方法 15 第四节 本文的结构安排 19 第二章 文献综述 22 第一节 基于财政分权和地方政府行为的中国经济转型研究 22 第二节 研究经济转型中政府行为的视角：回顾与评介 31 第三节 本章小结 38 第三章 中国财政分权：动因、历程与激励 39 第一节 财政分权的动因和历程 39 第二节 财政分权形式与地方政府的财政激励 50 第三节 本章小结 60 本章附录 62 第四章 晋升制度和经济结构对地方政府的激励和约束 70 第一节 财政分权下地方政府官员的政治激励 70 第二节 区域经济结构与地方政府行为的选择 75 第五章 地方政府行为与中国经济转型历程 86 第一节 中国经济转型特征：地方政府的作用 86 第二节 地方政府行为多样化与转型的区域差异 94 第六章 财政分权、经济结构与地方政府行为：理论模型 104 第一节 引 言 104 第二节 理论模型 109 第三节 本章小结 119 第七章 财政分权、经济结构和地区经济绩效：计量检验 121 第一节 计量模型及数据 121 第二节 参数估计及检验 126 第三节 本章小结 135 第八章 结束语 137 参考文献 143